재정 고문이 말하는 529 대학 저축 계좌의 남은 돈을 최대한 활용하는 4가지 방법

대학 교육 비용이 계속 증가함에 따라 많은 가족이 529 대학 저축 플랜을 하나의 전략으로 활용하기 시작했습니다.

위스콘신주 그린베이에 있는 Concurrent Financial Planning의 설립자이자 사장인 공인 재무 기획자 Preston D. Cherry에 따르면, 이러한 계좌를 통해 가족들은 세금 감면과 복리 혜택을 활용하면서 대학 비용을 위해 돈을 따로 마련할 수 있습니다. 그는 또한 CNBC Financial Advisor Council의 회원이기도 합니다.

“만약 당신이 시작하면 [investing] 아이가 태어나면 18년 동안 돈 위에 돈을 벌어야 합니다. 그리고 바라건대, 그 돈이 대학 등록금의 인플레이션을 앞지르기에 충분할 것입니다.” 체리가 CNBC에 말했습니다.

Morningstar에 따르면, 2023년 말 현재 가족들은 이러한 계좌에 4,410억 달러를 투자했으며, 이는 2022년 대비 16% 증가한 수치입니다. Sallie Mae에 따르면, 대학 비용을 지불하는 데 있어 2024년에 35%의 가족이 529개 기금을 사용했습니다. 평균 가족의 경우, 이 돈은 교육 비용의 9%를 충당했습니다.

하지만 529 자금이 남는다면 어떻게 해야 할까요?

“학생은 장학금이나 필요에 따른 재정 지원을 받을 수도 있습니다. 또는 때로는 조부모나 다른 가족이 대학 비용을 부담하기도 합니다.” 체리가 말했습니다.

교육 선택은 또한 잉여로 이어질 수 있습니다. 수치에 따르면 학사 학위를 취득하는 학생은 줄었고, 직업 프로그램의 성장으로 자격증을 취득하는 학생은 늘었습니다.

체리는 사용하지 않은 돈을 529 대학 저축 계좌에 묶어둘 필요는 없다고 말했습니다. 다음은 이를 최대한 활용하는 네 가지 방법입니다.

Secure Act 2.0 덕분에 저축자들은 이제 벌금이나 소득세 없이 529 플랜에서 Roth 개인 연금 계좌로 돈을 롤오버할 수 있게 되었습니다. 올해 발효된 이 조치는 미국인들에게 529 계좌에 대한 더 많은 유연성을 제공합니다.

“우리, 즉 부모는 당신의 대학 교육을 위해 저축하고 투자했습니다.” 체리가 말했다. “우리는 당신을 위해 사용하지 않은 여분의 자금이 있지만, 우리는 여전히 당신의 삶에 도움이 되고 싶습니다. 그래서 우리는 그것을 하나의 복합 세금 연기 차량인 529에서 다른 차량으로 넘길 것입니다.

그는 “하나는 대학 비용을 지불하는 것이고, 다른 하나는 미래 은퇴를 위한 투자입니다.”라고 덧붙였다.

하지만 이 옵션에는 한계가 있습니다.

Roth IRA로 이체할 자격을 얻으려면 529 계좌가 15년 동안 개설되어야 합니다. 게다가 529-to-Roth 롤오버에는 평생 한도가 $35,000입니다.

이체하려는 금액에 따라 수년 프로젝트가 될 수 있습니다. 이체 금액은 연간 IRA 기여 한도에 포함됩니다. 2024년 기준으로 50세 미만 투자자의 경우 7,000달러입니다.

529 플랜의 원래 수혜자가 대학원에 남은 자금이 필요하지 않다고 확신하는 경우, 계좌 수혜자를 다른 “자격을 갖춘 가족 구성원”으로 변경할 수 있습니다. IRS에 따르면, 여기에는 형제 자매, 이복 형제 자매 또는 부모 등 다른 친척이 포함될 수 있습니다.

529 수혜자를 변경해도 인출 수수료나 세금 벌금이 발생하지 않습니다.

남은 529 자금을 사용하는 또 다른 방법은 학자금 대출을 갚는 것입니다. Cherry는 말했습니다. 2019년 보안법에 따라 저축자는 이 목적으로 자금을 사용할 수 있습니다. 각 플랜 수혜자와 수혜자의 형제 자매 각각에 대해 연간 최대 10,000달러까지.

체리는 마지막 수단으로 가족이 529개 자산을 한꺼번에 인출할 수도 있다고 말했습니다.

귀하의 기여금은 세금 및 과징금 없이 인출할 수 있지만, 적격 비용에 사용되지 않은 모든 수입은 소득세 및 10% 과징금의 대상이 될 수 있습니다. 예외: 자녀가 장학금을 받는 경우, 과징금 없이 비자격 비용에 대해 해당 장학금 금액까지 인출할 수 있습니다.

이를 통해 가족들은 돈을 다른 계좌로 옮기거나 적격 교육 비용에 사용하지 않고도 바로 돈을 사용할 수 있습니다.

체리는 “그들은 그 돈을 자신을 위해 사용하거나, 현재 생활 방식을 유지하는 데 사용할 수도 있고, 그 돈을 미래를 위한 다른 저축 및 투자 계좌로 옮길 수도 있다”고 말했다.